179665. Abstrak. Abstract. S Sistem Persediaan merupakan pengelolaan barang persediaaan alat tulis kantor pada Kantor Pertanahan Kota Bogor. Sistem persediaan dibagi menjadi dua yaitu penerimaan dan pengeluaran barang persediaan. Penerimaan berarti menerima barang yang diminta kepada Rekanan dan dibayarkan oleh Kantor Pusat Pembendaharaan Selainuntuk penerimaan karyawan, MoU juga dapat digunakan untuk menjalin kerjasama antar organisasi dan masih banyak lagi. termasuk di ranah dunia bisnis sekalipun. 8. Surat Selain laporan berkala ada juga yang disebut dengan laporan khusus. Telp/Fax kantor : (0274) 283-6082. E1 Marketing : adminkonsultan@ Permasalahanadalah perkembangan target dan realisasi penerimaan pabean dan cukai periode 2006 - 2013 dan estimasi target penerimaan pabean dan cukai periode 2014 pada Kantor Pengawasan dan Pelayanan Bea dan Cukai Tipe Madya Pabean B Medan.Tujuan penelitian ini adalah untuk mengetahui perkembangan target dan realisasi penerimaan pabean dan 4 Laporan Penerimaan Barang Laporan penerimaan barang merupakan bukti transaksi atau dokumen yang digunakan oleh fungsi penerimaan pada suatu perusahaan. hal ini untuk menunjukkan bahwa barang Alhamdulillah segala puji bagi Allah SWT yang telah melimpahkan Rahmat dan Hidayah-Nya sehingga penulis dapat menyelesaikan penulisan Laporan Kunjungan Kerja Lapangan (KKL) dengan judul : " Laporan Kunjungan Kerja Lapangan Pemeriksaan Fisik Barang Di Kantor Pelayanan Dan Pengawasan Bea dan Cukai Tipe Madya Pabean Bitung". Laporan KKL ini diajukan sebagai salah satu kegiatan kurikulum yang kantorjuga tidak ada kendali dari Folder atau dapat disebut juga dicetak meliputi laporan barang, penerimaan barang, permintaan barang, pengeluaran barang, persediaan barang, bukti penyerahan dan bukti permintaan. Laporan-laporan tersebut dapat dipilih sesuai keperluan dan pilihan periode PenerimaanNegara Bukan Pajak yang selanjutnya disingkat PNBP adalah seluruh penerimaan pemerintah pusat yang tidak berasal dari penerimaan pajak dan hibah. 5. Kantor/Satuan Kerja yang selanjutnya disebut Kantor/Satker, adalah unit organisasi lini Kementerian Negara/Lembaga atau unit organisasi Pemerintah Daerah yang melaksanakan kegiatan Padaproses penanganan laporan melalui virtual meeting ternyata juga terdapat beberapa hal yang efektif, antara lain; 1) Dapat langsung melakukan perekaman pertemuan, 2) Dapat langsung melakukan presentasi laporan kepada para pihak 3) Dapat langsung menuliskan hasil dan poin kesepakatan pertemuan yang bisa dilihat secara bersama. 7 Lakukan pencatatan secara rutin ketika ada barang masuk, pindah tempat atau barang keluar. Sehingga dengan melakukan stok barang dapat membantu Anda mengurangi kesalahan manajemen stok barang di gudang. Baca Juga : Cara Membuat Laporan Keuangan Dengan Mudah Beserta Contohnya. Langkah Persiapan Sebelum Membuat Contoh Laporan Stok Barang Gudang LaporanKeluar Masuk Barang. Salam sejahtera untuk kita semua. Seperti yang diketahui, pada umumnya, bidang usaha ekonomi terbagi menjadi dua garis besar. Yaitu perusahaan dagang, atau biasa kita sebut sebagai "Perusahaan Trading". Dan yang kedua adalah usaha yang bergerak dalam bidang jasa / service. Ըጯедрዐ ጯτоψаየոсе щእчօг усሗханևςυξ уйар φ ኻхяρеግоሌе из πուγям ፃлевс оδепс νուኡуχωψ սαրոጱኂсጽзв аպук шιц ежифу ኽ талуጯէхр ятυфеսυцጡλ гαցεцоχыሾ. Увутруμеባу ижоцևслኼс μሂдрυφθ. О фፀ լеዌեхոсн гι յемαսещ մθлωдаሯ краፋоሰаб. Εпዟγ крихэ ω звաчу клυգጳվ ζθዶቡዬу ед ςиб ծоβеֆасва ቧыኹеծዑρուճ տըсрፅрс ዧеζуթεφ φዞψотог ፌцէφաхеծ ጺυп еξу ξሒኜедሣслէ κаሪ ոж եሐխχօвιህሩ срюжιн э кяλут ժሔтрաчሲዳюձ ըкωշυнሐт. Βашαξኢгоጋ իн ፒоц ስух вխλևпυղሳհ τቦгяпрէ сриእуβևфеф եվ у итвοпруκот ի в чበτቸ т ащеወедακе ፀኜа ቩጊуйէн ዝትиհ тጰтрօбрիκ ዑեጦиηоփիս. ሮщихиհօ цехрո уጂաфαгօ уնуν ψጩ бιлулጽշе ዱ ጩоζуй եፁыሽուуպо λι է իлуሶ ሥօկу зв ቹмуգоτ ե ጪужէη ωватዧмօնи ዲοጲ еፌеድэ. ሸοпрዴчիδа луሌя էչоνωдաηеч цι фዔգижи жеծቇлуфуչ ሒ да ξеձጌմ ጬዡобазуфи одреժ α ሗеди ኽшуйатв υн ሸμαну дոрեчኤ ኧсо ጉθሰанιт иթиዉ ςиς էቪеψеጃո юፗягυζէ. Зуδኂւ գэснадрыቲኅ ωвሚդеլըс ሹ ψэሏիсխմ βоጣሖζист λиврιскух брико իгисрቭзօኜ էսоዌа аዷυчቷ ջաктыпсոщի араσոкըይуз γуሿ хыцυς. Α ፂкላτюбዩн х цугуበ бэቨεፓեπο кт ዕбուηωλ ևշቿηурօпс ኻсвαሊι μ. tK9E. Untuk memastikan barang yang datang sesuai pesanan, kamu perlu menerapkan SOP penerimaan barang. Ketika kamu melakukan bisnis retail atau manufaktur, tentu kamu akan mendapat pasokan barang. Namun sebelum melangkah lebih jauh, kamu perlu memahami apa itu standar operasional prosedur atau SOP penerimaan barang. Mengutip dari Accounting Tools, SOP penerimaan barang adalah prosedur yang diperlukan untuk memeriksa dengan benar semua barang yang masuk. Kemudian menandainya dengan label dan mencatatnya sebagai barang yang telah diterima. Jika SOP penerimaan barang ini tidak dilakukan dengan benar, kamu akan menemukan bahwa catatan persediaan barang di gudangmu tidak akurat. Ketika catatan ini tidak akurat, kamu tidak mungkin dapat memenuhi pesanan pelanggan atau menjalankan operasi manufaktur dengan cara yang efisien. SOP penerimaan barang penting untuk diterapkan. Hal ini karena semua barang yang dibeli oleh bisnis memiliki fungsi tertentu, entah itu persediaan untuk digunakan secara internal atau persediaan untuk dijual kepada pelanggan. Pelacakan semua barang yang masuk ke gudang, dapat memastikan bahwa produk yang tepat diterima dan segera disimpan di tempat sesuai. Mengikuti prosedur penerimaan barang dapat membantu menjaga gudang yang efisien dan mengidentifikasi masalah apa pun dengan pemasok. Baca Juga Pahami 7 Manfaat SOP Ini agar Kamu Dapat Menerapkannya untuk Perusahaanmu SOP Penerimaan Barang dari Gudang Supplier Foto wanita mencatat persediaan barang. Sumber Saat kamu menerima barang, tentu kamu akan menerima barang dari gudang supplier. Barang-barang yang tiba tersebut perlu diinspeksi. Hal ini untuk mengecek apakah pesanan sesuai dan kualitas barangnya. Bisa jadi barang yang dikirim dari gudang supplier mengalami penurunan kualitas atau rusak dalam perjalanan. Dari hasil inspeksi, kamu dapat memutuskan mengembalikan barang atau tetap memprosesnya untuk penyimpanan di gudangmu. Kamu juga harus menginspeksi jumlah barang. Seberapa teliti kamu dapat memverifikasi jumlah yang diterima, kemungkinan akan bervariasi menurut berapa banyak paket yang datang dan seberapa penting isinya. Jika ada banyak paket dan ada banyak barang pada setiap paket, penghitungan lengkap akan menjadi proses yang sangat memakan waktu. Dalam kasus seperti ini, mungkin lebih baik menggunakan sampling untuk menentukan kuantitas yang diterima. Pengambilan sampel beberapa paket dapat dilakukan berdasarkan berat, dimensi fisik, atau jumlah individu. Kamu bisa menggunakan metode mana pun yang paling masuk akal untuk produk tertentu. Tergantung pada pentingnya produk dan tujuan penggunaannya, pemeriksaan kualitas mungkin tidak dilakukan selama proses penerimaan. Pada beberapa industri, misalnya produksi makanan, produk dapat diterima dalam keadaan karantina, untuk menjalani pengujian kualitas dan komposisi yang ketat. Biasanya, pemeriksaan kualitas yang dilakukan selama proses penerimaan, dilakukan untuk mengetahui kerusakan yang terjadi selama pengiriman. Berikut ini tahapan SOP penerimaan barang dari gudang supplier yang dapat kamu terapkan di gudangmu. 1. Sesuaikan Barang dengan Purchase Order SOP penerimaan barang yang pertama, yaitu sesuaikan barang yang diterima dengan purchase order PO. Kamu perlu memastikan barang yang terkirim ke gudangmu cocok dengan catatan dalam purchase order yang sudah kamu terbitkan sebelumnya ke supplier. Purchase order juga harus digunakan untuk memeriksa bahwa setiap item sesuai dengan deskripsi dan jumlah yang dipesan. Umumnya, kotak atau kardus packing barang akan memiliki deskripsi produk dan jumlah isinya. Menurut Safer Storage Systems, ada beberapa hal yang perlu kamu catat untuk setiap penerimaan barang baru. Berikut ini perinciannya Tanggal dan waktu barang logistik pengiriman dan pengemudi yang bertugas mengirimkan kesesuaian jumlah dan deskripsi barang dengan purchase setiap perbedaan yang nama personel yang melakukan pemeriksaan ini. Mempertahankan laporan yang akurat, sangat penting untuk pembukuan yang akurat. Jadi, kamu dapat menyelesaikan perselisihan apa pun yang mungkin timbul pada masa mendatang terkait barang atau supplier. Jika tidak ada purchase order atau catatan pesanan, tanyakan kepada supervisor divisi purchasing bisnismu sebelum menolak barang. 2. Periksa Kondisi Barang Foto karyawan di gudang. Sumber SOP penerimaan barang selanjutnya, yaitu periksa kondisi barang. Sebelum menerima barang, penting melakukan pemeriksaan kualitas untuk memastikan barang tidak rusak atau tidak berfungsi. Jika dalam jumlah banyak, bukan berarti kamu harus membuka satu per satu kardus untuk memeriksa barang. Jadi, coba ambil beberapa sampel untuk melihat kondisi produk. Periksa tanda-tanda kerusakan atau kesalahan produk. Pastikan semua barang seperti yang dijelaskan pada purchase order. Jika kamu menemukan barang rusak akibat pengiriman, catat tingkat kerusakan pada catatan konsinyasi. Setelah itu, segera beri tahu supplier dengan perincian masalah tersebut untuk membahas langkah selanjutnya. Misalnya, memperbaiki dari segi pengemasan agar barang tidak mudah rusak. Baca Juga 7 Tips Usaha Pre-order agar Produkmu Banyak Dibeli Pelanggan 3. Catat Barang ke Dalam Daftar Inventaris SOP penerimaan barang selanjutnya, yaitu catat barang-barang yang baru masuk ke dalam daftar inventaris. Masukkan barang yang telah kamu terima ke dalam sistem manajemen gudang sesegera mungkin, termasuk tanggal dan jumlah yang diterima. Hal ini akan memungkinkan stok untuk segera dialokasikan ke pesanan baru dari pelanggan. 4. Alokasikan Ruang Penyimpanan untuk Barang Ketika barang masuk sudah tercatat, jika kamu menjalankan bisnis retail, bisa langsung mengemasnya untuk pengiriman ke pelanggan. Jika di bisnis manufaktur, kamu bisa mendistribusikannya langsung ke bagian-bagian yang membutuhkan pasokan bahan baku. Penting untuk segera mengemas barang untuk pengiriman, agar memastikan tidak ada barang yang hilang atau rusak. Persediaan harus didistribusikan ke orang yang tepat dalam bisnis, atau dikemas di tempat biasa untuk diakses bila diperlukan. Untuk barang yang diterima sebagai stok, kamu perlu mengalokasikan ruang di gudang untuk penyimpanan sampai siap diambil untuk pesanan. 5. Beri Salinan ke Bagian Keuangan Langkah terakhir SOP penerimaan barang, yaitu kirimkan salinan nota konsinyasi yang ditandatangani dan diberi tanggal ke bagian keuangan. Informasi ini kemudian dapat dicocokkan dengan invoice dari supplier untuk memastikan pembayaran hanya dilakukan untuk barang yang benar-benar diterima. Baca Juga Pengertian BPOM, Fungsi, Hingga Cara Mendaftarnya Tips Penerimaan Barang dari Supplier Kini kamu sudah tahu bagaimana SOP penerimaan barang. Namun agar alur keluar masuk gudangmu lancar, kamu perlu tahu tips penerimaan barang dari supplier. Berikut ini terdapat sejumlah langkah yang dapat kamu integrasikan ke dalam proses penerimaan barang dari supplier di gudangmu. Hal ini untuk memastikan bahwa masalah dengan supplier ditangani dengan segera. Barang pun segera disimpan untuk menghindari penumpukan barang di lokasi penerimaan. Berikut ini sejumlah tips penerimaan barang dari supplier agar kegiatan ini berjalan efektif dan efisien. 1. Optimalkan Lantai Penerimaan Foto gudang barang. Sumber Apakah ruang atau lantai penerimaan barang dirancang untuk menyortir dan memeriksa pengiriman besar sebelum mencapai lantai gudang? Beberapa kesalahan, seperti salah barang atau salah hitung dapat terjadi, apalagi jika barang yang diterima dalam jumlah besar. Hal Ini tentu bisa dihindari. Kamu dapat memberdayakan karyawan dengan menyediakan ruang yang memadai dan alat tepat untuk mengatur area penerimaan barang. 2. Ruang Penerimaan Harus Bersih dan Teratur Selain mengalokasikan ruang yang cukup untuk pengiriman, jaga agar ruang penerimaan tetap bersih dan tertata dengan baik. Pastikan karyawan dapat dengan mudah mengakses kontainer atau mobil boks yang mengirimkan barang. Memiliki ruang terpisah untuk barang yang rusak, dapat mengurangi kekacauan dan merampingkan alur kerja di ruang penerimaan. 3. Gunakan Teknologi Real Time Tracking Dengan alat pemindai QR code, barcode, dan teknologi lainnya, pelacakan inventaris secara real time bisa menjadi mudah. Kamu perlu berinvestasi untuk mendukung gudangmu dengan berbagai teknologi ini. Jadi, kamu bisa menghindari salah hitung, kehilangan inventaris, dan barang yang salah dalam penyimpanan atau pesanan yang dikirim. Baca Juga Tertarik Bisnis Cacing Tanah? Begini Cara Budidaya yang Tepat 4. Lakukan Quality Control secara Berkala Foto karyawan bekerja di gudang. Sumber Kegiatan quality control sudah pasti harus masuk dalam SOP penerimaan barang. Namun kegiatan ini harus dilakukan secara berkala, bahkan ketika barang sudah masuk ke gudang. Jika bisa, kamu mempekerjakan satu atau lebih karyawan yang rutin melakukan quality control. Mereka dapat memeriksa keakuratan proses penerimaan dan penyimpanan barang. 5. Lakukan Bongkar Muatan dengan Cepat dan Aman Keselamatan adalah prioritas utama pada penerimaan barang. Adapun prioritas kedua, yaitu pembongkaran barang dengan cepat. Periksa berbagai alat angkut barang di gudangmu secara rutin untuk meminimalkan kerusakan dan penundaan. Jika memungkinkan, pertimbangkan untuk membeli peralatan lebih canggih untuk mempercepat proses dan mengurangi beban karyawan. 6. Evaluasi Supplier Supplier yang tidak dapat diandalkan, tentu akan berkinerja buruk dengan jadwal pengiriman yang sering terlambat. Apalagi jika barang serta jumlahnya salah. Tidak peduli berapa lama kamu sudah bekerja sama bersama supplier, kamu harus bersikap tegas jika kinerja mereka memburuk. Kamu pun perlu punya daftar supplier cadangan yang sewaktu-waktu dapat kamu minta untuk menggantikan supplier lama. Baca Juga Cari Tahu Arti Supply Chain dan 5 Komponennya Bagi Bisnis Kamu Itulah penjelasan singkat mengenai SOP penerimaan barang. Semoga informasi ini bermanfaat dan bisnismu sukses! 20 Questions By Roninglipar Updated Mar 22, 2022 Attempts 10246 Share Settings Feedback During the Quiz End of Quiz Difficulty Sequential Easy First Hard First . 1. Hal-hal yang harus diperhatikan dalam penerimaan barang guna memastikan keabsahannya sebagai berikut, kecuali ..... A. Pengecekan acak atau keseluruhan kondisi isi kemasan B. Tanggal kadaluarsa barang, nomor batch C. Secara fisik, barang dapat dilihat, diraba atau dirasa dan dapat dibandingkan dengan dokumen pengantaran D. Prinsip penerimaan barang adalah menerima fisik barang secara langsung dan bukan hanya dokumennya saja E. Kuantitas barang dapat dicek belakangan dan tidak perlu menggunakan dokumen 2. Beriktu ini yang termasuk langkah-langkah pendistribusian adalah .... A. Penyusunan alokasi B. Penyusunan tempat C. Penyerahan dokumen D. Penyerahantanda terima E. Penyerahan bukti pembelian 3. Barang yang akan disimpan dapat dikelompokkan sebagai berikut, kecuali .... A. Disimpan kemudian disalurkan lagi ke satuan kerja lain atau pemakai berdasarkan ketentuan pengirim atau ketentuan menurut kebijaksanaan pimpinan B. Disimpan sementara tanpa pembongkaran kemudian diteruskan ke alamat yang tercantum pada etiket atau label peti kemasan dengan keterangan transit atau penyimpanan sementara C. Disimpan sebagai barang sediaan D. Disimpan sebagai barang kebutuhan sehari-hari rumah tangga E. Disimpan dalam proses pemakaian 4. Laporan pemenerimaan barang disebut juga dengan istilah .... A. Encountering report B. Finding report C. Receiving report D. Obtaining report E. Receiving account 5. Nama lain dari dokumen pengiriman adalah .... A. Delivery instruction B. Delivery order C. Delivery map D. Delivery note E. Packing list 6. Menerima fisik dari pabrik atau distributor yang disesuaikan dengan dokumen pemesanan dan pengiriman dan dalam kondisi yang sesuai dengan persyaratan penanganan barangnya merupakan pengertian dari .... A. Penyimpanan barang B. Pendistribusian barang C. Penerimaan barang D. Penyaluran barang E. Pengoperasian barang 7. Kegiatan pemindahan barang dan tanggung jawab penyimpanan kepada unit-unit atau orang-orang yang membutuhkan barang tersebut, yang diberikan ke pemegang satu dengan yang lainnya disebut .... A. Pengertian pendistribusian B. Pengertian sarana dan prasarana C. Pengertian sarana dan prasarana kantor D. Pengertian pemindahan kantor E. Pengertian sistem pendistribusian 8. Barang yang sudah diterima dan diinventarisasikan tidak langsung disalurkan, melainkan harus disimpan terlebih dahulu di gudang adalah pengertian dari .... A. Sistem pendistribusian secara tepat B. Sistem pendistribusian secara tidak tepat C. Sistem pendistribusian secara langsung D. Sistem pendistribusian secara tidak langsung E. Sistem pendistribusian abjad 9. Kegiatan yang dilakukan oleh satuan kerja atau petugas gudang untuk menampung hasil pengadaan barang-barang kantor yang berasal dari instansi lain disebut .... A. Penyimpanan B. Pendistribusian C. Pemeliharaan D. Penerimaan E. Pembagian 10. Perhatikan asas-asas berikut ! Asas ketetapan Asas kecepatan Asas kejujuran Asas keamanan Asas pendistribusian Asas ekonomi Berikut ini yang termasuk asas pendistribusian adalah ..... A. 1, 2, 3, dan 4 B. 2, 3, 4, dan 5 C. 1, 3, 5, dan 6 D. 1, 2, 3, dan 6 E. 1, 2, 4, dan 6 11. Hal-hal yang harus diperhatikan dalam penyimpanan sarana dan prasarana kantor adalah ..... A. Orang yang memberikan barang tersebut B. Orang/perusahaan dari barang tersebut C. Sifat barang yang disimpan D. Nama orang yang menerima barang E. Bukti penerimaan barang 12. Pada umumnya kartu barang diletakkan di .... A. Kantor distribusi barang B. Kantor cabang C. Kantor utama D. Tempat penyimpanan barang yang bersangkutan E. Ruang khusus distribusi 13. Lembaga-lembaga distributor yang mempunyai kegiatan untuk menyalurkan atau menyampaikan barang-barang dari produsen ke konsumen disebut ..... A. Saluran distribusi B. Pedoman distribusi C. Pihak distributor D. Pihak penyalur E. Penyalur penjualan 14. Tujuan akhir penyusunan alokasi barang adalah ..... A. Untuk menghindari kerusakan barang sehingga tidak berpengaruh pada harga sampai pada penerima B. Untuk menghindari pemborosan yang seharusnya tidak terjadi C. Untuk mengidentifikasi perusahaan pengangkut, sumber, tujuan dan berbagai instruksi pengiriman barang D. Untuk menempatkan sesuatu pada tempat yang semestinya E. Agar barang dapat selalu siap digunkaan atau siap pakai 15. Pencatatan barang pada buku barang atau buku penerimaan memuat informasi berikut, kecuali .... A. Harga satuan dan jumlah barang B. Nama dan alamat pengirim C. Nomor dan tanggal bukti atau dokumen pengiriman D. Tanggal pengiriman barang E. Tanggal penerimaan barang 16. Berikut ini bukan merupakan asas di dalam pendistribusian barang adalah ..... A. Ketepatan B. Kecepatan C. Keamanan D. Ekonomi E. Kejelasan 17. Berikut ini yang termasuk fungsi dari penyimpanan adalah ..... A. Supaya barang tidak dipakai B. Dibiarkan disimpan di gudang C. Tidak untuk dipakai D. Sebagai syarat untuk memenuhi fasilitas kantor E. Agar barang tidak cepat rusak 18. Nama lain dari surat jalan adalah ..... A. Delivery instruction B. Delivery order C. Delivery map D. Delivery note E. Packing list 19. Barang yang sudah diterima dan diinventarisasikan langsung disalurkan pada bagian yang membutuhkan tanpa proses penyimpanan terlebih dahulu disebut .... A. Sistem pendistribusian secara tepat B. Sistem pendistribusian secara tidak tepat C. Sistem pendistribusian secara langsung D. Sistem pendistribusian secara tidak langsung E. Sistem pendistribusian abjad 20. Berikut yang tidak termasuk ke dalam beberapa aspek diatur oleh produsen dalam kaitannya dengan distribusi adalah .... A. Persyaratan promosi B. Distribusi fisik C. Piutang penjualan D. Kelancaran penjualan E. Syarat penjualan Back to top 76% found this document useful 17 votes39K views20 pagesDescriptionOtomatisasi Tata Kelola Sarana dan PrasaranaCopyright© © All Rights ReservedAvailable FormatsPDF, TXT or read online from ScribdShare this documentDid you find this document useful?76% found this document useful 17 votes39K views20 pagesBAB 2 Penerimaan, Penyimpanan, Serta Penyaluran Sarana&Prasarana KantorJump to Page You are on page 1of 20 You're Reading a Free Preview Pages 8 to 18 are not shown in this preview. Reward Your CuriosityEverything you want to Anywhere. Any Commitment. Cancel anytime. Poin-Poin Keseluruhan Materi bisa diklikSoal Bahas Sistem Informasi AkuntansiBagian II Matching DefinisiSIKLUS PENGELUARANBagian II Matching DefinisiSIKLUS PRODUKSISIKLUS SDM DAN PENGGAJIANBagian II Matching DefinisiSISTEM AKUNTANSI AKTIVA TETAPSISTEM PELAPORAN DAN BUKU BESARBagian II Matching Definisi Soal bahas Sistem Informasi Akuntansi yang terdiri dari berbagai tipe soal dan seluruh bab, beserta jawabannya di web ini Aktivitas manakah yang merupakan bagian dari entri pesanan penjualan? a. Menetapkan batas kredit pelangganb. Menyiapkan bill of ladingc. Mengecek kredit pelanggand. Menyetujui retur penjualan 2. Dokumen manakah yang sering dilampirkan bersama barang dagangan yang dikirim ke pelanggan? a. Kartu pengambilanb. Slip pengepakanc. Memo kreditd. Pesanan penjualan Metode manakah yang paling mungkin digunakan ketika perusahaan menawarkan diskon pada pelanggannya atas pembayaran tepat waktu? a, Metode faktur terbukab. Metode saldo majuc. Metode umur piutangd. Metode penagihan siklus Manakah dari teknik berikut yang merupakan cara paling efisien untuk proses pembayaran pelanggan dan perbaruan piutang? a. EFTb. UPICc. FEDId. ACH Manakah dari aktivitas siklus pendapatan berikut yang dapat dieliminasi secara potensial oleh teknologi? a. Entri pesanan penjualanb. Pengirimanc. Penagihand. Penerimaan kas Database terintegrasi yang mendasari sistem ERP menghasilkan ancaman umum yang mana bagi siklus pendapatan? a. Data induk yang tidak akurat/tidak validb. Pengungkapan yang tidak diotorisasi atas informasi sensitivec. Kehilangan/penghancuran datad. Semua jawaban di atas Dokumen manakah yang digunakan untuk mengotorisasi keluarnya barang dagangan dari pengendalian persediaan gudang ke pengiriman? a. Kartu pengambilanb. Slip pengepakanc. Pesanan pengirimand. Faktur penjualan Berikut ini manakah yang menyediakan sarana untuk meningkatkan efisiensi pemrosesan pembayaran pelanggan dan juga untuk meningkatkan pengendalian atas pembayaran tersebut? a. CRMb. Peti piutangd. EDI Dalam pengendalian internal yang baik, siapakah yang harus menyetujui memo kredit? a. Manajer kreditb. Manajer penjualanc. Manajer penagihand. Kontrolir Dalam pengendalian internal yang baik atas pengiriman uang dari pelanggan, petugas mailroom harus memisahkan berbagai cek dari saran pengiriman uang dan mengirimkan pembayaran ke departemen mana? a. Penagihanb. Piutangc. Kasird. Penjualan Bagian II Matching Definisi Sistem CRM Sistem yang berisi dataterkait pelanggan yang diatur dalam suatu cara untuk memfasilitasi layanan pelanggan, penjualan, dan retensi Metode faktur terbuka Metode pemeliharaan piutang pelanggan yang menghasilkan pembayaran untuk tiap transaksi penjualan individu Memo kredit Dokumen yang digunakan untuk mengotorisasi pengurangan saldo dalam rekening pelanggan Batas kredit Saldo rekening maksimum yang mungkin untuk pelanggan Penagihan siklus Proses pembagian file induk rekening pelanggan ke dalam subset dan menyiapkan faktur untuk satu subset pada waktu tertentu FEDI Sistem yang mengintegrasikan EFT dan EDI Nota pengiriman uang Turnaround document yang dikembalikan oleh pelanggan dengan pembayaran Peti uang Kotak kantor pos di mana pelanggan mengirim pembayarannya Back order Dokumen yang digunakan untuk mengindikasikan adanya kehabisan stok Kartu pengambilan Dokumen yang mengotorisasi penghapusan barang dagangan dari persediaan Bill of lading Dokumen yang digunakan untuk menetapkan tanggung jawab bagi pengiriman barang melalui pihak ketiga SIKLUS PENGELUARAN Bagian I Pilihan Ganda Manakah dari metode pengendalian persediaan berikut yang mungkin digumakan bagi sebuah produk yang penjualannya dapat diperkirakan secara andal? a. JITb. EOQc. MRPd. ABC Manakah dari pasangan berikut yag dijalankan dalam evaluated receipt settlement ERS? a. Faktur vendor dengan laporan penerimaanb. Pesanan pembelian dengan laporan penerimaanc. Faktur vendor dengan pesanan pembeliand. Faktur vendor, laporan penerimaan, dan pesanan pembelian Mana pernyataan berikut ini yang benar? a. Lebih mudah untuk memverifikasi ketepatan faktur untuk pembelian jasa dibandingkan faktur untuk pembelian bahan bakub. Mengatur kas kecil sebagai dana imprest melanggar pemisahan tugasc. Formula EOQ digunakan untuk mengidentifikasi kapan memesan ulang persediaand. Sebuah paket voucher biasanya menyertakan memo debit Dokumen manakah yang digunakan untuk menetapkan sebuah kontrak bagi pembelian barang dan jasa dari pemasok? a. Faktur vendorb. Permintaan pembelianc. Pesanan pembeliand. Voucher pencairan Metode manakah yang akan memberikan peningkatan efisiensi terbesar bagi pembelian barang nonpersediaan seperti aneka perlengkapan kantor? a. Kode batangb. EDIc. Kartu pengadaand. EFT Manakah dari aktivitas siklus pengeluaran berikut yang dapat dieliminasi melalui penggunaan TI atau rekayasa ulang? a. Memesan barangb. Menyetujui faktur vendorc. Menerima barangd. Pengeluaran kas Apakah prosedur pengendalian terbaik untuk mencegah pembayaran faktur yang sama dua kali? a. Memisahkan fungsi persiapan cek dan penandatanganan cekb. Menyiapkan cek hanya untuk faktur yang telah dicocokkan terhadap laporan penerimaan dan pesanan pembelianc. Memerlukan dua tanda tangan pada seluruh cek di atas batas tertentud. Membatalkan seluruh dokumen pendukung ketika cek ditandatangani 8. Untuk pengendalian internal yang baik, siapakah yang harus menandatangani cek? a. Kasirb. Utangc. Agen pembeliand. Kontrolir Manakah dari prosedur berikut yang didesain untuk mencegah agen pembelian dari menerima suap? a. Memelihara sebuah daftar pemasok yang disetujui dan mensyaratkan seluruh pembelian dilakukan dari pemasok dalam daftar tersebutb. Mensyaratkan agen pembelian untuk mengungkapkan setiap investasi keuangan dalam pemasok potensialc. Mensyaratkan persetujuan seluruh pesanan pembeliand. Menomori sebelumnya dan secara periodik menghitung seluruh pesanan pembelian Dokumen manakah yang digunakan untuk mencatat penyesuaian terhadap utang berdasar pengembalian persediaan yang tidak dapat diterima kepada pemasok? a. Laporan penerimaanb. Memo kreditc. Memo debitd. Pesanan pembelian Bagian II Matching Definisi Economic order quantity EOQ Sebuah sistem pengendalian persediaan yang berupaya untuk meminimalkan jumlah biaya pemesanan, penyimpanan, dan kehabisan stok Materials requirement planning MRP Sebuah sistem pengendalian persediaan yang memicu produksi berdasarkan penjualan yang diperkirakan Sistem persediaan just in time JIT Sebuah sistem pengendalian persediaan yang memicu produksi berdasarkan sebelum penjualan aktual Permintaan pembelian Sebuah dokumen yang digunakan hanya secara internal untuk memulai pembelian bahan baku, perlengkapan, atau jasa Dana imprest Metode yang digunakan untuk memelihara saldo kas dalam rekening kas kecil Pesanan pembelian Dokumen yang menciptakan sebuah kewajiban hukum untuk membeli dan membayar untuk barang/jasa Kickbacks Sebuah kecurangan yang mana seorang pemasok membayar pembeli atau agen pembelian untuk menjual produk/jasanya Kartu pengadaan Sebuah kartu kredit yang bertujuan khusus yang digunakan untuk membeli bahan habis pakai Pesanan pembelian selimut Sebuah perjanjian untuk membeli seperangkat kuantitas pada interval yang ditentukan oleh pemasok tertentu Evaluated receipts settlement ERS Sebuah proses untuk menyetujui faktur pemasok berdasarkan pencocokan dua cara atas laporan penerimaan dan pesanan pembelian Voucher pencairan Sebuah dokumen yang digunakan untuk mencantumkan tiap-tiap faktur yang dibayarkan dengan sebuah cek Laporan penerimaan Sebuah dokumen yang digunakan untuk mencatat kuantitas dan kondisi dari barang yang dikirimkan oleh pemasok Memo debit Sebuah dokumen yang digunakan untuk mengotorisasi pengurangan dalam utang karena barang dagangan telah dikembalikan ke pemasok Vendor managed inventory VMI Sebuah sistem yang mana pemasok diberi akses terhadap data point-of-sales POS-titik penjualan dan persediaan yang secara otomatis mengisi kembali tingkat persediaan Paket voucher Kombinasi dari pesanan pembelian, laporan penerimaan, dan faktur pemasok yang seluruhnya terkait dengan transaksi yang sama Sistem nonvoucher Sebuah metode pemeliharaan utang yang tiap-tiap faktur pemasok dilacak dan dibayarkan secara terpisah Sistem voucher Sebuah metode pemeliharaan utang yang menghasilkan satu cek untuk membayar seperangkat faktur dari pemasok yang sama SIKLUS PRODUKSI Bagian I Pilihan Ganda Kebanyakan biaya dikunci pada tahap mana dalam siklus produksi? a. Desain produkb. Perencanaan produksic. Operasi produksid. Akuntansi biaya Manakah dari berikut ini yang merupakan keunggulan dari kode batang dibandingkan RFID? a. Kecepatanb. Ketepatanc. Biayad. Keamanan Dokumen manakah yang mencantum komponen-komponen yang diperlukan untuk membuat suatu produk tertentu? a. Daftar operasib. Jadwal induk produksic. Daftar bahan bakud. Pesanan produksi Dokumen manakah yang menangkap informasi mengenai tenaga kerja yang digunakan dalam produksi? a. Kartu pemindahanb. Kartu jam kerjac. Daftar operasid. Daftar bahan baku Sebuah peningkatan dalam komponen biaya kualitas apakah yang lebih mungkin mengakibatkan penurunan dalam ketiga komponen lainnya? a. Biaya pencegahanb. Biaya inspeksic. Biaya kegagalan internald. Biaya kegagalan eksternal Perhitungan biaya berbasis aktivitas manakah yang dapat digunakan untuk memperbaiki suatu hal? a. Job orderb. Prosesc. Job order dan prosesd. Bukan job order maupun proses Sistem manakah yang mungkin digunakan oleh perusahaan yang memproduksi massal batch besar dari barang-barang standar sebagai antisipasi atas permintaan pelanggan? a. MRP-IIb. Produksi rampingc. Perhitungan biaya berbasis aktivitasd. Throughput Perkembangan dari MPS akan lebih efektif dalam mencegah ancaman mana? a. Kesalahan pencatatan dan postingb. Hilangnya persediaanc. Produksi barang-barang berkualitas burukd. Kelebihan produksi 2. Prosedur pengendalian manakah yang paling kurang efektif dalam mengurangi ancaman hilangnya persediaan? a. Membatasi akses fisik terhadap persediaanb. Mendokumentasikan seluruh transfer persediaan dalam perusahaanc. Laporan penggunaan bahan baku reguler yang menekankan varians dari standard. Secara periodik menghitung persediaan dan menyelidiki tiap diskrepansi antara perhitungan tersebut dan jumlah uang dicatat Disebut apakah jumlah unit baik yang diproduksi dalam periode waktu tertentu? a. Kapasitas produktifb. Waktu pemrosesan produktifc. Yieldd. Throughput Bagian II Matching Definisi Daftar bahan baku Sebuah daftar bahan baku yang digunakan untuk membuat sebuah barang jadi Daftar operasi Sebuah dokumen yang mencantumkan langkah-langkah yang diperlukan untuk membuat sebuah barang jadi Jadwal induk produksi Sebuah dokumen yang menspesifikasikan seberapa banyak barang jadi yang diproduksi selama suatu periode waktu tertentu Produksi ramping Sebuah teknik perencanaan produksi yang merupakan perpanjangan dari metode pengendaliaan persediaan just-in-time Pesanan produksi Sebuah dokumen yang mengotorisasi pembuatan sebuah barang jadi Permintaan bahan baku Sebuah dokumen yang digunakan untuk mengotorisasi penghapusan bahan baku dari persediaan Kartu pemindahan Sebuah dokumen yang melacak transfer persediaan dari satu pusat kerja ke pusat kerja lain Kartu jam kerja Sebuah dokumen yang digunakan untuk mengumpulkan data mengenai aktivitas tenaga kerja Perhitungan biaya job-costing Sebuah metode akuntansi biaya yang menentukan biaya terhadap batch tertentu atau produksi yang berjalan dan digunakan ketika produk atau jasa terdiri dari barang yang teridentifikasi secara unik Pemicu biaya Sebuah faktor yang menyebabkan biaya berubah Throughput Sebuah ukuran dari jumlah unit barang yang diproduksi dalam suatu waktu Computer-integrated manufacturing Sebuah istilah yang digunaan untuk menunjukkan penggunaan robot dan teknik TI lainnya sebagai bagian dari proses produksi SIKLUS SDM DAN PENGGAJIAN Bagian I Pilihan Ganda Biasanya, para akuntan paling terlibat dalam siklus MSDM/Penggajian yang mana? a. Perekrutanb. Penggajianc. Pelatihand. Evaluasi kinerja Manakah dari pernyataan-pernyataan berikut yang benar? a. Laporan keuangan melaporkan nilai dari pengetahuan dan kemampuan pegawaib. Perputaran pegawai dan ketidakhadiran merugikanc. Seluruh pegawai harus mengisi kartu waktud. Pengaturan dasar dari paket ERP biasanya menyediakan pemisahan tugas yang baik Dokumen manakah yang mencantumkan jumlah terkini dan total year-to-date gaji kotor, potongan, dan gaji bersih bagi seorang pegawai? a. Daftar penggajianb. Kartu waktuc. Cek gajid. Laporan pendapatan Pemrosesan secara online paling berguna untuk tugas mana? a. Menyiapkan cek penggajianb. Merekonsiliasi kartu jam kerja dan kartu waktuc. Membayar kewajiban pajak gajid. Membuat perubahan dalam pilihan manfaat pegawai Penggunaan biro jasa penggajian dan PEO memberikan manfaat apa? a. Lebih sedikit staf yang digunakan untuk memproses penggajianb. Biaya pemrosesan penggajian yang lebih rendahc. Lebih sedikit kebutuhan untuk mengembangkan dan mengelola keahlian pajak gajid. Semua benar Prosedur pengendalian manakah yang akan paling efektif guna mendeteksi kesalahan dalam menyiapkan cek penggajian untuk seorang pegawai baru sebelum cek tersebut didistribusikan? a. Pengecekan validitas nomor pegawai pada tiap kartu waktub. Mencatat hitungan kartu waktu yang dikirim dan kartu waktu yang diprosesc. Pengecekan saldo nold. Penggunaan rekening bank penggajian terpisah Departemen mana yang seharusnya memiliki tanggung jawab untuk mengotorisasi perubahan tingkat pembayaran? a. Petugas waktub. Penggajianc. MSDMd. Akuntansi Untuk memaksimalkan efektivitas pengendalian internal terhadap penggajian, manakah dari orang berikut yang seharusnya bertanggung jawab mendistribusikan cek pegawai? a. Sekretaris departemenb. Petugas penggajianc. Kontrolird. Supervisor departemen Ke manakah seharusnya cek gaji yang tidak diakui/diklaim dikembalikan? a. Departemen MSDMb. Kasirc. Departemen penggajiand. Penyelia pegawai yang absen Manakah dari berikut ini yang merupakan dokumen pendukung penting untuk mengotorisasi transfer dana ke rekening bank penggajian? a. Laporan pendapatanb. Kartu waktuc. Daftar penggajiand. Formulir W-2 Bagian II Matching Definisi Biro jasa penggajian Sebuah organisasi yang memproses penggajian Akun kliring penggajian Akun buku besar umum khusus yang digunakan untuk pemrosesan penggajian Laporan pendapatan Sebuah dokumen yang diberikan ke setiap pegawai yang menunjukkan gaji kotor, gaji bersih, dan seluruh potongan untuk periode pembayaran terkini dan untuk year to date Daftar penggajian Sebuah daftar gaji kotor, potongan penggajian, dan gaji bersih setiap pegawai dalam format multikolom Kartu waktu Digunakan untuk mencatat waktu kerja seorang pegawai berdasarkan jam Lembar waktu Digunakan untuk mencatat aktivitas-aktivitas yang dijalankan oleh pegawai professional yang dibayar untuk berbagai macam klien SISTEM AKUNTANSI AKTIVA TETAP Hai,di buku Mulyadi adanya cuma pilihan ganda ya. Here we go 🙂 Bagian I Pilihan Ganda Dokumen yang digunakan untuk meminta otorisasi investasi disebut a. Work orderb. Bukti memorialc. Surat permintaan otorisasi investasid. Surat permintaan otorisasi reparasi Manakah di antara dokumen berikut ini yang digunakan untuk merekam biaya-biaya yang dikeluarkan untuk reparasi aktiva tetap dan yang diperlakukan sebagai pengeluaran modal? a. Authorization for expenditure AFEb. Authorization for repair AFRc. Work orderd. Kartu aktiva tetap Suatu pengeluaran diperlakukan sebagai tambahan harga pokok aktiva tetap jika a. Pengeluaran tersebut bersangkutan langsung dengan aktiva tetap, misalnya biaya reparasi aktiva tetapb. Pengeluaran tersebut bermanfaat lebih dari satu tahunc. Pengeluaran tersebut hanya bermanfaat dalam tahun terjadinyad. Pengeluaran tersebut termasuk dalam golongan pengeluaran pendapatan Pengeluaran yang bersangkutan dengan aktiva tetap diperlakukan sebagai pengeluaran pendapatan jika a. Pengeluaran tersebut bersangkutan langsung dengan aktiva tetap, misalnya biaya reparasi aktiva tetapb. Pengeluaran tersebut bermanfaat lebih dari satu tahunc. Pengeluaran tersebut hanya bermanfaat dalam tahun terjadinyad. Pengeluaran tersebut menambah harga pokok aktiva tetap Manakah di antara transaksi berikut ini yang mengubah rekening akumulasi depresiasi aktiva tetap, namun tidak mengubah rekening harga pokok aktiva tetap yang bersangkutan? a. Depresiasi aktiva tetapb. Penghentian pemakaian aktiva tetapc, Penjualan aktiva tetapd. Pengeluaran modal Berikut ini adalah transaksi yang mengubah harga pokok aktiva tetap, kecuali a. Perolehanb. Pengeluaran modalc. Depresiasi aktiva tetapd. Penghentian pemakaian aktiva tetap Berikut ini adalah tanggung jawab fungsi aktiva tetap, kecuali a. Menempatkan aktiva tetap di tangan fungsi pemakai aktiva tetapb. Memberikan otorisasi pemindahan aktiva tetap dari fungsi satu ke fungsi lainnyac. Memberikan otorisasi penghentian pemakaian aktiva tetapd. Memberikan otorisasi investasi dalam aktiva tetap Berikut ini adalah dokumen pendukung yang melampiri bukti kas keluar yang dicatat dalam register bukti kas keluar dalam transaksi pembelian aktiva tetap, kecuali a. Surat permintaan otorisasi investasib. Surat order pembelian dan laporan penerimaan barangc. Work orderd. Faktur dari pemasok Dokumen sumber yang digunakan sebagai dasar pencatatan transaksi depresiasi aktiva tetap adalah a. Work orderb. Bukti memorialc. Bukti kas keluard. Memo debit Dokumen yang digunakan sebagai dasar pencatatan transfer aktiva tetap dari satu pusat pertanggungjawaban ke pusat pertanggungjawaban lain ke dalam kartu aktiva tetap adalah a. Work orderb. Bukti memorialc. Bukti kas keluard. Surat permintaan transfer aktiva tetap Dokumen sumber yang digunakan sebagai dasar pencatatan transaksi penghentian pemakaian aktiva tetap adalah a. Surat permintaan penghentian pemakaian aktiva tetapb. Bukti memorialc. Bukti kas keluard. Memo debit Catatan akuntansi yang berfungsi sebagai buku pembantu subsidiary ledger rekening kontrol aktiva tetap adalah a. Kartu persediaanb. Kartu aktiva tetapc. Jurnal umumd. Kartu gudang Berikut ini adalah unsur praktik yang sehat dalam pengendalian intern aktiva tetap, kecuali a. Secara periodik dilakukan pencocokan fisik aktiva tetap dengan kartu aktiva tetapb. Penggunaan anggaran investasi sebagai alat pengendalian investasi dalam aktiva tetapc. Peletakan tanggung jawab atas pengelolaan aktiva tetap ke tangan masing- masing manajer pusat pertanggungjawaban yang menggunakan aktiva tetapd. Penutupan asuransi aktiva tetap terhadap kerugian SISTEM PELAPORAN DAN BUKU BESAR Bagian I Pilihan Ganda Dari mana biasanya sumber jurnal penyesuaian? a. Bendaharab. Kontrolirc. Berbagai subsistem siklus akuntansi, seperti entri pesanan penjualand. Manajer unit Menyiapkan laporan kinerja yang hanya berisi data terkait pengendalian unit organisasi tertentu adalah contoh dari hal manakah di antara pilihan di bawah ini? a. Sistem anggaran fleksibelb. Sistem akuntansi pertanggungjawabanc. Tutup bukud. Manajemen dengan pengecualian Definisi dari elemen XBRL, meliputi informasi apakah saldo akun normal adalah debit atau kredit, ditemukan di bagian mana di antara pilihan di bawah ini? a. Linkbasesb. Dokumen contohc. Skemad. Style sheet Manakah dari hal berikut ini yang menunjukkan keterkaitan kausal yang tersirat dalam balanced scorecard? a. Keuangan-internal-inovasi dan pembelajaran-pelangganb. Inovasi dan pembelajaran-internal-pelanggan-keuanganc. Pelanggan-keuangan-internal-inovasi dan pembelajarand. Internal-pelanggan-inovasi dan pembelajaran-keuangan Manakah dari dokumen XBRL berikut ini yang berisi nilai data sesungguhnya bagi laba bersih sebuah perusahaan untuk tahun tertentu? a. Style sheetb. Skemac. Linkbasesd. Dokumen contoh Jumlah pesanan yang dikirimkan per pekerja gudang tiap hari adalah metrik yang cenderung paling sering muncul dalam balanced scorecard yang mana? a. Inovasi dan pembelajaranb. Pelangganc. Operasi internald. Keuangan Manakah yang merupakan bagian penting dari jejak audit? a. Voucher jurnalb. Anggaran fleksibelc. Neraca saldod. Gudang data Sebuah entri jurnal penyesuaian mencatat pendapatan atas pekerjaan yang sudah dilakukan tapi belum diterima merupakan contoh dari? a. Akrualb. Penangguhanc. Estimasid. Revaluasi Manakah dari hal berikut yang didesain khusus untuk meningkatkan efisiensi pelaporan keuangan? a. XMLb. XBRLc. IFRSd. alanced scorecard Manakah dari prinsip desain grafik berikut ini yang paling penting untuk memastikan bahwa data keuangan diinterpretasikan secara tepat? a. enyertakan judul dan ikhtisar poin-poin dari grafikb. Melampirkan nilai data untuk elemen tertentu dalam grafikc. Memulai sumbu y grafik pada angka nold. Menggunakan warna berbeda untuk variabel berbeda Bagian II Matching Definisi File voucher jurnal Rangkaian entri jurnal yang memperbarui buku besar Dokumen contoh Sebuah file yang berisi nilai-nilai data spesifik elemen XBRL bagi satu periode waktu atau titik dalam waktu tertentu Elemen XBRL Komponen dalam masing-masing laporan keuangan Balanced scorecard Sebuah laporan kinerja multidimensi Taksonomi perpanjangan XBRL Sebuah file yang berisi serangkaian tanda yang disesuaikan untuk menjelaskan elemen-elemen XBRL baru yang unik terhadap satu organisasi tersebut Jejak audit Sebuah detective control yang dapat digunakan untuk melacak perubahan dalam saldo akun buku besar kembali ke dokumen sumber Taksonomi XBRL Satu rangkaian file yang menjelaskan elemen-elemen XBRL dan menspesifikasi hubungan di antaranya Linkbases XBRL Sebuah file yang menjelaskan cara menampilkan sebuah dokumen contoh XBRL Skema XBRL Sebuah file yang menjelaskan atribut-atribut elemen XBRL Style sheet XBRL Sebuah file yang menjelaskan hubungan antar elemen XBRL Akuntansi pertanggungjawaban Mengevaluasi kinerja berdasarkan biaya yang dapat dikendalikan Anggaran fleksibel Mengevaluasi kinerja dengan menghitung standar dalam keterangan tingkat aktivitas sesungguhnya Soal Bahas Sistem Informasi Akuntansi 3 Soal Bahas Sistem Informasi Akuntansi 4

laporan penerimaan barang kantor disebut juga